Kl1k (X) 2 Kali Untuk Menutup Popup Ini
Atau Sukai Fanspage Untuk Mendukung kami ×

#5 Unsur yang Menentukan Suku Bunga Kredit

Suku bunga kredit merupakan besarnya tingkat bunga yang dibebankan kepada nasabah yang mendapat fasilitas kredit dari Bank. Bunga kredit merupakan unsur pendapatan yang paling besar dari total pendapatan. Bank perlu menentukan suku bunga kredit dengan tepat.
Dalam menentukan besarnya suku bunga kredit, bank akan memperhatikan beberapa unsur bunga kredit yang diantaranya adalah cost of loanable fund (COLF),  biaya overhead, biaya resiko, laba yang diinginkan, dan pajak.
#5 Unsur yang Menentukan Suku Bunga Kredit

#1. Cost of loanable fund(COLF)

Cost of loanable fund atau biaya dana merupakan Biaya yang dikeluarkan oleh bank dalam rangka menghimpun dana pihak ketiga.  Artinya, bank akan menghitung biaya yang dikeluarkan atas setiap dana yang berhasil dihimpun dari berbagai sumber dana setelah diperhitungkan adanya cadangan dana yang wajib dipelihara oleh setiap bank. Setiap jenis sumber dana memiliki suku bunga yang berbeda-beda. Oleh karena itu, tinggi rendahnya biaya dana rata-rata tergantung pada komposisi sumber dana yang berhasil dihimpun.

Sumber dana terbesar yang dimiliki oleh setiap Bank berasal dari giro, tabungan, dan deposito. dari ketiga sumber dana tersebut, kita ketahui bahwa sumber dana giro merupakan sumber dana yang berbiaya paling rendah. Bagi bank yang memiliki kontribusi dana giro yang terbesar, maka biaya dana bank akan rendah, sehingga bank dapat menentukan besarnya bunga kredit lebih rendah dibandingkan bank lain. Sebaliknya, apabila bank memiliki dana Deposito yang paling banyak, dan bunga deposito merupakan bunga yang paling tinggi dibandingkan bunga giro dan tabungan, maka bank juga akan  menetapkan bunga yang lebih besar.


#2. Biaya overhead

Biaya overhead adalah komponen biaya yang berasal dari seluruh biaya yang dikeluarkan oleh bank selain Dia Danang. Biaya ini terdiri dari biaya pegawai, administrasi dan umum, penyusutan,  pemasaran,  dan lain-lain yang digunakan untuk mendukung kelancaran aktivitas operasional bank.

Pelajari Juga:
Pengertian Suku Bunga (Bunga Pinjaman, Kredit, dan Simpanan)
#9 Faktor yang dapat Mempengaruhi Suku Bunga
#5 Unsur yang Menentukan Suku Bunga Kredit
Kiriman Uang atau Transfer (Pengertian, Jenis, Mekanisme, Pihak, Contoh)


#3.  Biaya resiko

Biaya resiko adalah biaya yang dikeluarkan dalam rangka antisipasi Adanya kemungkinan biaya yang ditimbulkan karena terjadinya kredit bermasalah. Setiap bank, diwajibkan untuk membentuk cadangan terhadap kredit yang telah disalurkan sesuai dengan kualitas kredit masing-masing. Biaya cadangan ini, akan dibebankan terhadap besarnya bunga kredit.


#4. Laba yang diinginkan

Apa yang diinginkan atau disebut dengan spread merupakan keuntungan yang diharapkan oleh bank dalam setiap kredit yang disalurkan. Oleh karena itu, dalam menetapkan besarnya suku bunga kredit, bank akan menghitung berapa keuntungan yang diharapkan, di samping pun juga perlu melihat suku bunga yang ditawarkan oleh bank lain.


#5. Pajak

Pajak juga merupakan unsur yang perlu dipertimbangkan dalam menetapkan bunga kredit. Pajak dapat dibebankan secara keseluruhan, maupun sebagian, karena pada umumnya bank mengharapkan keuntungan bersih setelah dikurangi perkiraan pajak.

Dari kelima komponen tersebut, bunga kredit dapat dihitung sebagai berikut

Bunga Kredit:
Cost of loanable fund       = 6.72%
Biaya overhead                = 2.00%
Biaya resiko                     = 1.59%
Laba yang diinginkan       = 2.00%
Pajak                                = 0.60%
---------------------------------------------
Bunga Kredit                    = 12.82%

Dari perhitungan tersebut, dapat diketahui bahwa bank akan membebankan bunga kredit sebesar 12,82%. Dengan penetapan suku bunga kredit sebesar 12,82%, artinya pada kondisi normal bank akan memperoleh keuntungan sebesar 2%.

Demikian ulasan artikel kami yang berjudul #5 Unsur yang Menentukan Suku Bunga Kredit. Semoga bermanfaat dan terima kasih telah berkunjung. 


Sumber : Ismail, M.B.A. 2011. Manajemen Perbankan (Dari Teori Menuju Aplikasi).Jakarta ; Kencana